会社役員必見！iDeCo、小規模企業共済、新NISAはどの順で加入すべきか？
会社経営者や役員が資産運用を行う際には、税制優遇を活用できるさまざまな金融商品があります。
それぞれの制度の違いを理解し、どの制度から優先的に活用すべきかを判断することが大切です。
本記事では経営者がiDeCo、小規模企業共済、新NISAをどの順番で資産運用に取り入れるべきか、また効率的な資金の使い方について、わかりやすく解説していきます。
特に節税を意識しながら資産運用を効率的に行いたい経営者や、長期的な資産形成を考えている方はぜひ参考にしてください。
質問内容
キーポイント
経営者としての孤独と相談相手の重要性 (00:00:26)
経営者は孤独であることが多く、資産運用の相談相手が見つかりにくいというのはよくある悩みで、特に会社の資金や個人の資産運用については、財務の専門家である税理士や会計士であっても経営者の細かなニーズに応じたアドバイスが難しいため十分な解決策を提供できない場合があります。
そのため、同じ経営者仲間や信頼できる専門家を見つけ、適切なアドバイスをもらうことが重要です。
iDeCo、小規模企業共済、新NISAの優先順位 (00:01:44)
今回の3つの制度は、iDeCo、小規模企業共済、新NISAの順番で利用すると最も効率的です。
まずiDeCoは節税効果が非常に高く、最優先で活用すべき制度です。iDeCoは運用益が非課税であり、さらに掛金が全額所得控除の対象になります。特に所得が多い会社役員にとっては大きなメリットです。
次に優先すべきは、小規模企業共済があげられます。この制度は会社役員の退職金準備として非常に優れており拠出金は全額所得控除、さらに低金利での貸付が可能となります。手元資金が不足した場合でも掛け金を担保にして資金を借りることができるため、経営者にとって非常に心強い機能といえます。
最後に新NISA。新NISAは長期的な資産運用に適しており、非課税での投資枠が最大1,800万円という大きな枠を持っています。ただし、元本保証ではないためリスクを伴います。
そのため、iDeCoや小規模企業共済の節税効果を最大限活用した後、余剰資金で新NISAを活用することでより安定した資産形成を目指すことができます。
手元資金の重要性とキャッシュフローの確保 (00:02:01)
手元資金（キャッシュ）の確保は、経営者にとって最も重要な課題となります。資産運用や節税対策がどれほど優れていても、キャッシュが不足すれば経営の柔軟性が損なわれ予期せぬ支出や投資機会に対応できなくなります。
資産運用に取り組む前には十分な手元資金を確保し、余剰資金をiDeCoや小規模企業共済、新NISAに振り分けることが理想的です。
キャッシュフローに余裕がない状態で制度を利用すると資金が必要な時に動かせないリスクが生じるため、リスクヘッジをしっかり行いながら効率的な資産運用を進めましょう。
まとめ
会社役員や経営者が資産運用を進める際、最も重要な優先順位は手元資金の確保です。
キャッシュフローをしっかりと管理した上で、まずはiDeCoを優先し次に小規模企業共済、最後に新NISAの順で資産運用を進めるのが効率的です。
この順番で資金を振り分けることで節税効果を最大化し、長期的な資産形成を図ることができます。
会社経営と資産形成をバランス良く進め、健全なキャッシュフローを保ちながら長期的な資産の成長を目指しましょう。
関連動画「《会社経営している方注目！》経営している会社の余剰資金を法人で全世界投資で運用するのはアリ？【きになるマネーセンス564】」を視聴すると、会社の余剰資金の扱い方についてさらに深掘りされしており、具体的な制度の活用方法や運用のコツがさらにが学べるのでぜひ参考にしてください。
動画は以下からご確認ください。
昨年親の会社を引き継ぎましたが、iDeCo、小規模企業共済、新NISAの順番で資金を振り分けるのが効率的かどうか悩んでいます。
自分としてはこの順番が最適だと考えていますが、他に良い方法があれば教えてください。