年2万円得するチャンス！？iDeCo拠出限度額の増額と賢い税制メリットを解説

2024年12月から、個人型確定拠出年金（iDeCo）の拠出限度額が増額されます。

これにより、年2万円程度の税制優遇を得られる可能性があり、老後資金の準備がさらにしやすくなるという大きなメリットがあります。

この動画では、改正内容の詳細と、どのようにメリットを最大限に活用できるかを解説していきます。特に企業年金や確定拠出年金と併用している方に向けた情報も含め、ぜひ参考にしていただきたい内容です。

SBI証券などからも案内が出ており、対象となる方は事前の手続きが必要です。

キーポイント

iDeCo拠出額変更の概要 (00:01:07)

2024年12月からiDeCoの拠出限度額が1万2,000円から「2万円」に増額されます。

これまで企業年金や確定給付型年金(DB)に加入している場合、iDeCoの拠出上限は1万2,000円に制限されていましたが、2024年12月からは2万円に引き上げられます。

これにより、年間最大24万円まで拠出できるようになり、年9万6,000円の増額が可能です。この増額によって、特に年20%の税金（所得税10%＋住民税10%）を払っている方は、年間で約2万円の節税効果が期待できます。

iDeCoは税引前の所得から拠出額が控除されるため、税負担を軽減しながら将来のための資産を積み立てることができます。

今回の改正により、特に企業年金や確定拠出年金（DB）を利用している方々が恩恵を受けやすくなり、老後資金の準備をさらに加速することができます。

企業年金とiDeCoの併用と計算方法 (00:06:30)

企業年金や確定給付型年金(DB)とiDeCoを併用する場合、拠出できる上限金額は個別に計算する必要があります。

5万5,000円の拠出上限は引き続き維持されるため、企業年金や確定給付型年金(DB)に加入している場合は上限を超えないようにする必要があります。

特に、企業年金や確定給付型年金(DB)に加入している場合は拠出額の上限が異なるため、正確な計算が求められます。5万5,000円という全体の上限を基に、企業年金で既に拠出されている金額を差し引いた残額がiDeCoで拠出できる額となります。

たとえば、企業年金で4万円が拠出されている場合、iDeCoで拠出できる上限は1万5,000円となります。

計算方法は複雑ですが、企業の担当者に問い合わせることで必要な情報を取得し、正確に計算することができます。最大限のメリットを享受しつつ無理なく老後資金の準備をしていきましょう。

具体的な調査方法 – 自分の拠出限度額を確認するには？(00:08:40)

自分がどれだけの拠出限度額を持っているかを確認するためには、いくつかのステップが必要です。

まず、自分が企業年金や確定給付型年金(DB)に加入しているかどうかを確認することが重要です。これらの情報は会社の総務部や人事部に問い合わせることで確認できます。特に確定給付型年金(DB)の場合は、具体的な金額を把握するために企業に問い合わせを行う必要があります。

次に、企業年金や確定給付型年金(DB)の掛金額を確認するために、企業が提供するウェブサイトにログインして情報を取得します。

これらの金額を基に、5万5000円の上限から差し引いた金額がiDeCoで拠出できる限度額となります。

注意点と年単位拠出の変更 (00:11:52)

iDeCoの拠出限度額増額に関する変更では、いくつかの注意点があります。

まず、年単位で拠出している人はこの改正に伴い月単位での拠出に変更する必要があります。iDeCoでは、年単位でまとめて拠出する方法も選択可能でしたが、今回の拠出額増額により、年単位拠出は適用されなくなります。

この対応を怠ると拠出額が2万円に増額される恩恵を受けられない可能性があります。したがって、今後は毎月一定額を拠出する形に切り替え、改正内容に沿った運用を進めることが重要です。

この手続きは比較的簡単ですが、手続きが遅れると影響が出る可能性があるため早めの対応が求められます。また、年単位拠出を利用していた人は、自分が対象かどうかを再確認し、適切に変更を進めましょう。

対象者と手続き方法 (00:12:57)

今回の拠出限度額増額は、すべてのiDeCo加入者に適用されるわけではなく、特に企業年金や確定給付型年金(DB)に加入している人が対象です。

2024年12月に施行される変更に伴い、事前受付は2024年9月2日から10月31日まで行われており、この期間内に手続きを完了することで12月分から新しい拠出限度額が適用されます。

また、手続きはオンラインで行うことが可能で、印刷環境がない場合でもPDFファイルをコンビニなどで印刷するサービスを利用することでより早く手続きを行うことができます。

事前受付の期間内に手続きを終わらせることが重要で、特に企業年金や確定給付型年金(DB)に加入している人は、年金担当者や会社に確認して、正確な掛金額を把握した上で手続きを進めることが求められます。

まとめ

2024年12月からiDeCoの拠出限度額が増額されることにより、老後資金をさらに効果的に準備できるようになります。企業年金や確定給付型年金(DB)との併用による計算が必要ですが、節税効果や将来の資産形成に大きく役立つ制度です。この改正を最大限に活用するために、早めに手続きを行いましょう。

まずは自分の企業年金や確定給付型年金(DB)の状況を確認し、拠出限度額を把握してください。次に、iDeCoの拠出額を最大限に活用するために、手続きを行う準備をしましょう。これにより、老後の資産形成をより確実に進め、将来の不安を減らすことができます。